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第一部分 政府决算报告(草案)
一、荔浦市2018年财政决算报告(草案)
第二部分 政府决算报表
表一 荔浦市2018年一般公共预算收入决算表
表二 荔浦市2018年一般公共预算支出决算表（功能科目）
表三 荔浦市2018年一般公共预算支出决算表（政府经济分类）
表四 荔浦市2018年一般公共预算支出决算表（部门经济分类）
表五 荔浦市2018年一般公共预算本级支出决算表（功能科目）
表六 荔浦市2018年一般公共预算本级支出决算表（政府经济分类）
表七 荔浦市2018年一般公共预算本级支出决算表（部门经济分类）
表八 荔浦市2018年一般公共预算本级基本支出决算表（政府经济分类）
表九 荔浦市2018年一般公共预算本级基本支出决算表（部门经济分类）
表十 荔浦市2018年一般公共预算税收返还和转移支付决算表
（分项目分地区）
表十一荔浦市及本级2018年政府一般债务限额和余额决算情况表
表十二 荔浦市2018年政府性基金预算收入决算表
表十三 荔浦市2018年政府性基金预算支出决算表
表十四 荔浦市2018年政府性基金预算本级支出决算表
表十五 荔浦市2018年政府性基金转移支付决算表（分项目分地区）
表十六 荔浦市及本级2018年政府专项债务限额和余额决算情况表
表十七 荔浦市2018年国有资本经营预算收入决算表
表十八 荔浦市2018年国有资本经营预算支出决算表
表十九 荔浦市2018年国有资本经营预算本级支出决算表
表二十 荔浦市2018年社会保险基金预算支出决算表
表二十一 荔浦市2018年社会保险基金预算结余决算表
表二十二 荔浦市2018年社会保险基金预算结余决算表
表二十三 荔浦市2018年部门决算收支汇总表
表二十四 荔浦市及本级2018年一般公共预算“三公”经费支出决算表
表二十五 荔浦市级本级2018年地方政府债务限额和余额决算情况表
表二十六 荔浦市及本级2018年地方政府债券发行、还本付息决算情况表
表二十七 荔浦市及本级2018年地方政府债券资金使用安排情况表
第三部分 转移支付情况、举借债务、预算绩效工作开展情况说明
一、荔浦市2018年转移支付情况说明
二、荔浦市2018年举借债务情况说明
三、荔浦市2018年预算绩效工作开展情况说明
第四部分 “三公经费”决算情况说明
第五部分 各类财税制度
一、详见“荔浦市人民政府门户网—信息公开—基础信息公开—减税降费”
二、详见“荔浦市人民政府门户网—信息公开—荔浦市预决算公开平台—财政专项资金”
第一部分：政府决算报告(草案)
荔浦市2018年财政决算报告(草案)
荔浦市财政局
市人大常委会:
我受市人民政府委托，向人大常委会报告2018年财政决算（草案），请予审议。
一、2018年财政决算情况
(一)一般公共预算收支决算情况。
1.组织财政收入。2018年，我市组织财政收入101,305万元，完成调整预算的100.2%，同比增加5,014万元，增长5.2%。
（1）收入级次情况。上划中央收入29,238万元，完成调整预算的101.2%，同比增加5,136万元，增长21.3%；上划自治区收入10,328万元，完成调整预算的108.7%，同比增加2,397万元，增长30.2%；上划市级收入414万元，同比增加414万元；地方公共预算收入61,325万元，完成调整预算的97.8%，同比减少2,934万元，下降4.6%。
（2）部门完成情况。税务完成74,813万元，完成调整预算的100.1%，同比增收11,290万元，增长17.8%；财政完成26,492万元，完成调整预算的100.6%，同比减少6,276万元，下降19.2%。
（3）地方公共预算收入完成情况。税收收入完成33,591万元，完成调整预算的95.5%，同比增加3,087万元，增长10.1%；非税收入完成27,734万元，完成调整预算的100.8%，同比减少6,021万元，下降17.8%。
2.上级补助收入。2018年，我市上级补助收入180,823万元，同比增加18,817万元，增长11.6%，其中：返还性收入8,069万元，同比增加106万元，增长1.3%；一般性转移支付收入122,477万元，同比增加15,896万元，增长14.9%；专项转移支付收入50,277万元，同比增加2,815万元，增长5.9%。
3.一般公共预算支出。2018年，我市一般公共预算支出完成259,489万元，完成调整预算的96.7%，同比增加3,279万元，增长1.3%，其中：八项支出完成205,314万元，同比增加18,493万元，增长9.9%，占一般公共预算支出的79.1%。
功能科目支出情况如下：
（1）一般公共服务支出29,835万元，为调整预算数的100.0%，同比增加1,034万元，增长3.6%，主要是2018年在该科目列支的国有资产收储资金比2017年多。
（2）国防支出209万元，为调整预算数的100.0%，同比减少165万元，下降44.1%，主要是2017年人防办的射击训练场增加工程为一次性项目，2018年无，减少140万元。
（3）公共安全支出12,334万元，为调整预算数的100.0%，同比减少243万元，下降1.9%，主要是检察院和司法局的办案业务经费支出减少。
（4）教育支出42,913万元，为调整预算数的99.3%，同比减少473万元，下降1.1%，主要是小学教育科目和其他教育支出科目同比支出减少。
（5）科学技术支出2,620万元，为调整预算数的99.6%，同比增加873万元，增长50.0%，主要是2018年付桂林市小微企业融资担保有限公司投资款1,200万元、工信局培育规模企业奖励增加147万元；长水岭园区土地挂牌出让费减少223万元、科技局开支减少148万元、企业税收奖励减少95万元。
（6）文化体育与传媒支出2,402万元，为调整预算数的100.0%，同比减少1,222万元，下降33.7%，主要是收到美术馆、公共图书馆免费开放专项资金同比减少，支出同比减少604万元；体育场馆向社会免费或低收费开放补助经费同比减少535万元。
（7）社会保障和就业支出44,202万元，为调整预算数的91.8%，同比增加13,660万元，增长44.7%,主要是缴费基数提高，机关养老保险单位缴交部分增加4,230万元；补缴了2014年10月-2018年12月期间退休人员职业年金单位部分1,187万元；机关、企业养老保险人均标准提高，财政补助增加4,619万元；其他优抚安置救助、人员经费等支出增加。
（8）医疗卫生与计划生育支出44,836万元，为调整预算数的99.5%，同比增加6,792万元，增长17.9%，主要是缴费基数提高，医疗保险单位缴交部分增加556万元，医疗补助增加716万元；城乡居民医疗保险人均标准提高，财政补助增加2,137万元；基本公共卫生服务、计划生育、人员经费等均标准提高，支出增加。
（9）节能环保支出3,256万元，为调整预算数的88.0%，同比减少3,837万元，下降54.1%，主要是百货大楼收储资金减少1,300万元、发改局石漠化综合治理项目减少912万元、退耕还林政策补助减少581万元、荔浦纸业、长源电站等其他节能专项减少413万元、生态环境局各项支出减少189万元。
（10）城乡社区支出25,318万元，为调整预算数的100.0%，同比增加687万元，增长2.8%，主要是百货大楼收储资金同比增加。
（11）农林水支出24,127万元，为调整预算数的92.7%，同比减少10,310万元，下降29.9%，主要是农村土地确权支出同比减少418万元；湿地保护支出同比减少550万元；水利工程建设支出上级专项减少支出1,000万元，小型农田水利支出2017年支付了1,839万元，2018年无该支出；扶贫支出中的农村基础设施建设支出同比减少2,757万元；百货大楼收储资金减少4,000万元。
（12）交通运输支出5,808万元，为调整预算数的75.6%,同比减少55万元，下降0.9%，基本持平。
（13）资源勘探信息等支出5,568万元，为调整预算数的100.0%，同比增加2,551万元，增长84.6%，主要是支出了上级下达桂财建[2018]35号乡村振兴（园区建设）资金2,700万元，2017年无。
（14）商业服务业等支出2,908万元，为调整预算数的98.1%，同比减少234万元，下降7.4%，主要是2017年拨付了电子商务进农村配套资金500万元，2018年无。
（15）金融支出2万元，为调整预算数的100.0%，同比增加2万元，主要是2018年支付中盛小额贷款公司贷款风险补偿资金，2017年无。
（16）国土海洋气象等支出1,599万元，为调整预算数的99.9%，同比减少1,422万元，下降47.1%，主要是地震烈度速报与预警系统项目配套减少20万元，地质灾害支出同比减少262万元；2018年减少国土指标奖励经费支出171万元。
（17）住房保障支出8,780万元，为调整预算数的100.0 %，同比减少5,374万元，下降38.0%，主要是2018年无保障性安居工程项目减少5,221万元、棚户区改造工程减少1,709万元；因缴费基数提高住房公积金单位缴交部分增加838万元、危房改造项目增加801万元。
（18）粮油物资储备支出385万元，为调整预算数的99.7%,同比减少158万元，下降29.1%，主要是粮食系统离退休人员退休费基本已转入机关养老保险发放，2018年财政不再安排经费，减少200万元。
（19）债务付息支出2,373万元，为调整预算数的100.0%，同比增加1,187万元，增长100.1%，主要是政府一般债券累计额度增加，付息增多。
（20）债务发行费用支出14万元，为调整预算数的100.0%，同比减少14万元，下降50.0%，主要是当年政府一般债券额度较上年减少了14,000万元，发行费相应减少。
4.一般公共预算收支平衡。上年结余11,522万元，地方公共预算收入61,325万元，上级补助收入180,823万元，债券转贷收入13,900万元，调入资金5,208万元，收入总计272,778万元。上解上级支出1,055万元，公共财政预算支出259,489万元，债务还本支出2,600万元，补充预算稳定调节基金908万元，支出总计264,052万元。收支相抵，滚存结余8,726万元，其中：结转下年使用专款结余8,726万元，净结余0万元。
5.其他需要报告的事项。
一是预备费使用情况。2018年预算安排总预备费4,000万元,预算调整数为5,500万元，分配5,270万元，实际支出4,395万元，支出率83.4%，主要用于教育建设、义务兵家庭优待、城镇化建设等重点民生方面支出2,890万元；年度绩效、职业年金、死亡抚恤等人员经费支出549万元；工业发展现场会、荔浦芋文化节等支出451万元；其他年初不可预见的支出1,380万元。上述支出均已反映在相关支出科目中。
二是“三公”经费支出情况。2018年一般公共预算（含年初预算、当年追加）安排的“三公”经费支出合计1,369万元，同口径比上年决算数增加94万元，增长7.4%，比年初预算数减少254万元，其中：因公出国（境）经费5万元，同比增加5万元，主要是根据“桂政办外字〔2018〕A0599号”文件要求安排1名市领导出国；公务接待费443万元，同比减少1万元，下降0.2%，与上年基本持平；公务用车购置费197万元，同比增加72万元，增长57.6%，主要是法院、检察院、交警大队购买了执法执勤车，疾控中心购买了疫苗冷冻车，工信局节能监察大队由区工信委统一购买了执法执勤车，以上车辆购置均属于刚性用车支出；公务用车运行维护724万元，同比增加18万元，增长2.5%，主要是2018年荔浦撤县设市等重大型活动，公务车使用量增加。
（二）政府性基金预算收支决算情况。
2018年，我市政府性基金总收入40,027万元，同比增加20,943万元，增长109.7%，其中：本级完成14,116万元，同比增加2,777万元，增长24.5%;上级补助收入1,256万元，同比减少1,953万元，下降60.9%；专项债券转贷收入21,000万元，同比增加19,750万元，增长1,580.0%；上年结余3,655万元，同比增加369万元，增长11.2%。
2018年，我市政府性基金支出总计38,146万元，同比增加22,717万元，增长147.2%，其中：本级支出37,238万元，同比增加24,000万元，增长181.3%；调出至一般公共预算908万元，同比减少33万元，下降3.5%;债务还本支出0万元，同比减少1,250万元，下降100.0%。
政府性基金收支相抵，年终结余1,881万元。
（三）社会保险基金预算收支决算情况。
城乡居民养老保险基金上年结余13,509万元，2018年收入10,741万元，支出8,408万元，当年收支结余2,333万元，累计结余15,842万元。
机关事业单位养老保险基金上年结余0万元，2018年收入22,369万元，当年支出22,369万元，当年收支结余0万元，累计结余0万元。机关事业单位养老保险政策是由单位和个人缴纳、财政承担养老保险基金兜底责任。2018年机关事业单位养老保险缴费收入15,566万元，利息收入16万元，转移收入7万元，缺口6,780万元（其中：上级补助1,280万元）全部由财政兜底。
（四）国有资本经营预算收支决算情况。
我市产权登记的国有资本企业仅1家，且经营收入规模很小，我们将国有资本经营收入作为单位非税收入纳入一般公共预算管理，其收支预算编入一般公共预算收支计划，国有资本经营预算不再单独编制，国有资本经营预算收支决算为0。根据自治区委、自治区人民政府《关于完善地方国有金融资本管理的实施意见》（桂发〔2019〕16号）文件精神，2020年年底前，各级财政部门要完成本级国有金融资本的产权登记确认工作，我市拟于2019年年底前做好国有资本核查工作，2020年编制国有资本经营预算。
（五）地方政府性债务情况。
政府债务转贷收入。2018年，我市一般债务转贷收入13,900万元，其中：一般债券11,300万元，主要用于保障性住房、公路、市政、脱贫攻坚等重大公益性项目建设；置换债券2,600万元，用于置换到期的政府一般债券。本年我市专项债务转贷收入21,000万元,用于土地收储。
政府债务还本。2018年，我市减少债务本金（含置换、核销等）2,631万元，其中：本级资金偿还31万元，置换到期的政府一般债券2,600万元。
政府债务余额。截止2018年底，我市政府债务余额107,324万元，同比增加32,269万元，增长43.0%，其中：一般债务余额为74,067万元，专项债务余额为33,257万元。
政府债务限额。经上级财政部门核定我市2018年政府债务限额为108,700万元，其中：一般债务限额为75,300万元，专项债务限额为33,400万元。2018年我市实有政府债务未超过上级核定限额，政府债务风险可控。
二、2018年财税工作情况
2018年，面对复杂严峻的宏观经济形势和大规模的减税降费，市财税部门深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和视察广西的重要讲话精神，严格按照市委、市政府的决策部署，克难攻坚，积极发挥财政职能作用，统筹推进稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险等工作，有力促进了经济社会持续健康发展，实现了财政平稳运行。
（一）强化收入征管措施，确保财政收入稳步增长。
一是深入开展税源调查摸底，掌握税收分布及新增税源情况，把握组织收入主动权。
二是加强重点税源监控，做好新上项目跟踪服务，加大征管清欠力度，切实做到应收尽收。
三是规范非税收入管理，做实财政非税收入，财政收入质量得到提高。
（二）继续实施企业奖扶政策，加快新兴产业发展。
一是强化政策激励机制，制定了《2018年工业高质量发展暨优化营商环境奖励扶持方案（试行）》和《2018年度全县相关企业税收目标管理责任制的决定》等激励性政策，在企业技术改造、盘活破产企业等方面对企业予以扶持。
二是投入资金4,517万元，进一步完善了工业园区基础设施，及时为新入驻企业提供经营场所，逐步建成集生产、生活和智能服务等功能于一体的综合性园区。
（三）努力争取上级资金，支持各项事业发展。
一是争取各类转移支付补助资金177,794万元，同比增加15,788万元，增长9.8%,有力地促进了经济和社会事业稳定发展。
二是争取债券资金34,900万元，同比增加7,000万元，增长25.1%，有效缓解了偿债压力和财政支出压力。
（四）严格财政支出管理，优化财政支出结构。
坚持厉行节约、保障重点、统筹兼顾的原则，以保工资、保运转、保稳定为前提，全力保障民生支出。全年安排人员经费支出95,373万元，同比增加4,545万元，增长5.0%,确保工资发放和基本运转；全年农林水、教育、社会保障和就业、医疗卫生等民生类科目支出达209,154万元，占一般公共预算支出的80.6%。
着力保障脱贫攻坚战。一是加大涉农资金向脱贫攻坚方面倾斜。2018年多举措筹集涉农资金6,836万元，上级专项扶贫资金4,656万元（中央资金1,586万元、自治区资金1,217万元、市级资金1,853万元）、县级财政预算安排1,153万元、债券资金1,027万元，主要用于农业基础设施建设、产业发展等。二是加大健康扶贫资金支持力度。筹集健康扶贫资金500万元用于贫困户医疗费用财政兜底及村级卫生室达标改造和健康保险投保；安排资金1,147万元用于建档立卡户参与城乡医保和城乡养老保险补贴。
落实各项强农惠农政策。2018年发放耕地力保护补贴1,659万元，核准应发补贴面积约80,778亩，补贴农户总数45,147户；兑现农机具购置补贴50万元，涉及补贴机具137台，惠及农户131户；发放森林生态效益补偿基金1,043万元，退耕还林补贴资金155万元，有效支持我市林业事业发展。
支持城乡教育均衡发展。全年投入教育经费42,913万元，用于推进农村学前教育、城乡义务教育、高中教育以及中等职业教育均衡发展，包括：扩大农村学前教育资源，兴建乡镇幼儿园综合楼；完善农村义务教育基础设施，维修农村中小学校舍；改善普通高中办学条件，建设二中综合楼二期及荔浦中学学生食堂；深化中等职业教育综合改革，改善中等职业学校办学条件；帮助困难家庭学生，按时足额发放义务教育家庭经济困难寄宿生生活补助、中等职业学校及普通高中国家奖学金和助学金、高中免学杂费补助、中职免学费补助、高等学校毕业生学费和国家助学贷款补偿等，大力支持我市各项教育事业发展。
落实社会保障和就业政策。全年投入社会保障和就业经费44,202万元，其中：城乡居民社会养老保险财政补助资金8,039万元；困难群众生活补助资金4,506万元；特困人员供养补助1,303万元;就业资金315万元；城镇低保财政补助标准从每人每月346元提高到367元，农村低保财政补助标准由每人每月190元提高到210元。我市困难群众基本生活得到有效提高，创业就业环境得到明显改善。
推进医疗卫生事业发展。全年投入医疗卫生经费44,836万元，其中：城乡医保补助资金16,556万元；城乡医疗救助金477万元，享受救助人数2,390人；投入基本公共卫生经费1,744万元，人均基本公共卫生服务经费达55元/人。
支持为民办实事项目。全年安排一事一议项目389个，项目总投资3,118万元，其中：财政奖补资金2,229万元。项目主要包括: 生态乡村创新试点项目20个，自然村屯道路硬化70公里，其他沙石路面4公里，人饮管线74公里，水利建设8千米，村内公共活动场所23,595平方米，太阳能路灯1，541盏，桥涵1座，其他公共设施项目18个，小型提灌2座，机电井1座，其他小型水利设施4个。项目的实施，改善了农村基本设施建设，夯实了乡村振兴战略规划根基。
（五）大力推动改革创新，促进管理提质提效。
一是推进部门预算改革。进一步细化部门预算编制，完善全口径政府预算体系；进一步推进中期财政规划编制工作，健全跨年度预算平衡机制；推进预决算公开和“三公”经费公开，进一步细化公开内容；着力盘活财政存量资金，清理回收存量资金5,813万元统筹用于民生项目、重点领域；深化国库集中支付改革，推进部门动态监控全覆盖；推进政府收支分类科目改革，逐步规范预算执行。
二是加强财政投资评审，深化政府采购制度改革。全年完成财政投资评审工程项目191项，核减金额1,819万元；组织政府采购活动1,175次，节约资金328万元。较大限度地节约了财政资金，提高了资金的使用效益。
三是强化政府性债务管理。对政府性债务进行专项清理，妥善处理和化解存量债务，防范和化解财政金融风险。
四是推进预算绩效评价工作。组织全市67个市直单位和13个乡镇开展整体支出绩效评价；筛选了75个预算项目进行了绩效自评、再评价工作，累计评价金额4,655万元；完成了中央对地方专项转移支付和革命老区专项资金的绩效自评。预算绩效评价工作强化了“用钱必问效，无效必问责”的绩效管理理念。
在市委、市政府的正确领导下，经过广大财税干部的不懈努力，2018年我市财政预算收支目标基本实现，但是财政运行仍存在一些问题：一是支柱财源不足，财政难以实现大幅度增收；二是非税占比仍然偏高，收入质量仍有提升空间；三是财政刚性支出增长较快，上级要求配套、纳入绩效考评的资金越来越多，收支矛盾较为突出，预算平衡难度越来越大；四是中央及自治区专项资金支出进度较慢，绩效考评压力大；五是单位对部门预算编制重视不够，预算编制准确性不高，预算追加项目过多。
对于这些问题，我们要高度重视，采取有效措施，认真研究解决。
三、对2017年度审计报告所提问题的整改情况
（一）关于“预备费使用不规范1,797.33万元”的问题。
由于市本级财力有限，每年留有大量的资金缺口，部分新增工作年初预算预留不足，市委、市政府、组织部等职能部门临时安排培训、大楼维修等任务，需动用预备费解决。下一步，各职能局应加强对职责履行的预见性，在财力允许的前提下，提高预算编制准确率。
（二）关于“应缴未缴财政收入1,015.72万元”的问题。
为完成市政府分配的财政收入任务，我们将土地出让收入当作一般预算收入缴了库，导致土地出让收入1,015.72万元滞留在账面。经过清理整后，2018年3月前已全额缴入了国库。
（三）关于“部分单位的预算指标执行率较低，资金使用进度较慢”的问题。
资金使用进度较慢的原因主要有各单位支出主体责任意识不强；未及时做好项目前期准备工作；未及时按工程进度拨付资金；未及时组织项目核验、工程验收和结算审计；问责机制不健全等。针对这一问题：
一是建立重大项目落实跟踪机制。成立了重大项目领导小组，由市委主要领导任组长，相关单位一把手为成员，协调处理重大项目实施过程中遇到的各种问题，确保项目顺利推进。
二是建立定期通报制度，让预算单位充分认识到预算执行的重要性和严肃性。
三是把财政资金支出纳入年终绩效考评计分，强化各单位、部门的预算执行责任意识。
四是建立存量资金收回机制，对于因各种原因暂时无法形成支出的项目资金预算由市本级收回指标,统筹用于可形成实际支出的其他急需支出,避免资金沉淀闲置。
（四）关于“部分单位三公经费不降反增”的问题。
根据2018年部门决算统计，尚有26个预算单位“三公”经费为增长，主要是：（1）根据桂政办外字〔2018〕A0599号文件，安排1名市领导出国，产生因公出国（境）经费；（2）法院、检察院、交警大队购买了执法执勤车，疾控中心购买了疫苗冷冻车，工信局节能监察大队通过中央资金由区工信委统一购买了执法执勤车，以上车辆购置均属于刚性用车支出；（3）2018年荔浦撤县设市等重大活动，公务车使用量增加。
下一步，我们将强化监督检查，对被检查单位“三公”经费不减反增、支出不合理等问题，要求单位制定整改措施、迅速整改到位。
一是强化预算约束。要求各单位坚持厉行节约，严格控制一般性支出，将“三公”经费严格纳入预算管理，年初编制预算时原则上只减不增。
二是严格执行“三公”经费报表制度。要求各预算单位每月定期向市纪检监察部门、财政部门报送“三公”经费报表，主动掌握“三公”经费支出情况，健全完善管控机制，提升“三公”经费管理透明度。
三是全面推进“三公”经费公开。要求各预算单位在政府门户网站上对全年“三公”经费预决算情况进行公示，主动接受社会各界监督。
（五）关于“部分单位未按规定实行公务卡结算”的问题。
一是通过《今日荔浦》财政专栏、《荔浦财政》简报、网络等渠道，宣传公务卡改革的重要性和必要性。
二是严格执行公务卡强制结算目录。对纳入公务卡强制结算目录的支出事项目,除按规定实行财政直接支付或银行转账外,一律要求使用公务卡结算,原则上不得使用现金结算。
三是为深入推进公务卡改革，要求市直预算单位公务卡使用率应大于40%、各乡镇公务卡使用率应大于30%。
四是在零余额系统中设置预算单位取现限额，强制性要求预算单位使用公务卡结算报账。
截至2018年12月,市本级公务卡使用率达到74.3%,同比提高了71.1个百分点。
第二部分 政府决算报表（详见页尾附件）
表一 荔浦市2018年一般公共预算收入决算表
表二 荔浦市2018年一般公共预算支出决算表（功能科目）
表三 荔浦市2018年一般公共预算支出决算表（政府经济分类）
表四 荔浦市2018年一般公共预算支出决算表（部门经济分类）
表五 荔浦市2018年一般公共预算本级支出决算表（功能科目）
表六 荔浦市2018年一般公共预算本级支出决算表（政府经济分类）
表七 荔浦市2018年一般公共预算本级支出决算表（部门经济分类）
表八 荔浦市2018年一般公共预算本级基本支出决算表（政府经济分类）
表九 荔浦市2018年一般公共预算本级基本支出决算表（部门经济分类）
表十 荔浦市2018年一般公共预算税收返还和转移支付决算表
（分项目分地区）
表十一荔浦市及本级2018年政府一般债务限额和余额决算情况表
表十二 荔浦市2018年政府性基金预算收入决算表
表十三 荔浦市2018年政府性基金预算支出决算表
表十四 荔浦市2018年政府性基金预算本级支出决算表
表十五 荔浦市2018年政府性基金转移支付决算表（分项目分地区）
表十六 荔浦市及本级2018年政府专项债务限额和余额决算情况表
表十七 荔浦市2018年国有资本经营预算收入决算表
表十八 荔浦市2018年国有资本经营预算支出决算表
表十九 荔浦市2018年国有资本经营预算本级支出决算表
表二十 荔浦市2018年社会保险基金预算支出决算表
表二十一 荔浦市2018年社会保险基金预算结余决算表
表二十二 荔浦市2018年社会保险基金预算结余决算表
表二十三 荔浦市2018年部门决算收支汇总表
表二十四 荔浦市及本级2018年一般公共预算“三公”经费支出决算表
表二十五 荔浦市级本级2018年地方政府债务限额和余额决算情况表
表二十六 荔浦市及本级2018年地方政府债券发行、还本付息决算情况表
表二十七 荔浦市及本级2018年地方政府债券资金使用安排情况表
第三部分：转移支付情况、举借债务、预算绩效工作开展情况说明
一、荔浦市2018年转移支付情况说明
2018年，在各部门通力合作下，我市共获得上级转移支付补助收入180,823万元，其中：返还性收入8,069万元，一般性转移支付收入122,477万元，专项转移支付收入50,277万元。上级转移支付补助主要用于我市保工资、保运转、保民生支出。以上资金极大地缓解了我市财政困难，为全市经济建设和各项社会事业发展提供了有力保障。
二、荔浦市2018年举借债务情况说明
（一）政府债务举借情况。2018年我市新增一般债券11,300万元，全部用于保障性住房、公路、市政、脱贫攻坚等重大公益性项目建设；新增专项债券21,000万元，主要用于土地收储。
（二）政府债务还本情况。2018年我市通过再融资一般债券偿还财政部代发2018年到期的以前年度债务本金2,600万元；自有资金偿还本金31万元，其中：国债转贷本金27万元，其他一般债务4万元。
（三）政府债务余额。2018年我市政府债务余额107,324万元，同比增加32,269万元，增长43.0%，其中：一般债务74,067万元，同比增加11,269万元，增长17.9%%；专项债务33,257万元，同比增加21,000万元，增长171.3%%。
（四）政府债务限额。自治区下达我市2018年债务限额为108,700万元，其中：一般债务75,300万元，专项债务33,400万元，我市属限额内合理举债。
总体上看，我市政府债务规模不大，风险可控。
三、荔浦市2018年预算绩效工作开展情况说明
（一）抓基础工作。一是规范制度办法。出台了《荔浦县预算绩效管理暂行办法（试行）》、《关于印发荔浦县预算绩效管理工作规程（试行）的通知》（荔财预〔2014〕3 号），为我市预算绩效管理工作提供了有力的制度支撑。二是完善指标体系。从2017年起，我市收集、整理、印刷了绩效评价指标，为专项资金的绩效目标编制和支出绩效评价工作提供了参考。三是加强培训。为更好地推进预算绩效管理工作，近年来，利用预算布置会议，对相关人员开展绩效评价业务培训，使其有理念、知内容、懂方法。
（二）整体支出绩效评价情况。2018年，我市组织67个市直部门预算单位和13个乡镇开展了2017年整体支出管理绩效综合评价，推进范围达100%，资金涵盖财政拨款的一般公共预算资金和政府性基金，平均自评分92.88分，平均再评分90.34分，评价结果总体较好。
（三）项目支出绩效评价情况。筛选了75个预算项目进行了绩效自评、再评价工作，累计评价金额4,655万元，涵盖教育、农业、社会保障、医疗卫生等重点民生项目；完成了中央对地方专项转移支付和革命老区专项资金的绩效自评。
预算绩效评价工作强化了“用钱必问效，无效必问责”的绩效管理理念。
第四部分：“三公经费”决算情况说明
2018年，荔浦市及本级一般公共预算安排的“三公”经费支出合计1,369万元，同口径比上年决算数增加94万元，增长7.4%，比年初预算数减少254万元，其中：
（一）因公出国（境）经费5万元，同比增加5万元，根据“桂政办外字〔2018〕A0599号”文件要求安排1名市领导出国；
（二）公务接待费443万元，同比减少1万元，下降0.2%，与上年基本持平；
（三）公务用车购置费197万元，同比增加72万元，增长57.6%，主要是法院、检察院、交警大队购买了执法执勤车，疾控中心购买了疫苗冷冻车，工信局节能监察大队由区工信委统一购买了执法执勤车，以上车辆购置均属于刚性用车支出；
（四）公务用车运行维护724万元，同比增加18万元，增长2.5%，主要是2018年荔浦撤县设市等重大型活动，公务车使用量增加。
2018年，荔浦市及本级预算单位出国(境)团组1个，因公出国(境)累计1人次；购置公务用车15辆，年末公务用车保有量294辆；国内公务接待5,910批次，接待人数39,698人次。
第五部分 各类财税制度
一、详见“荔浦市人民政府门户网—信息公开—基础信息公开—减税降费”
二、详见“荔浦市人民政府门户网—信息公开—荔浦市预决算公开平台—财政专项资金”
关联文件：
