荔浦市荔城镇中心幼儿园2025年部门预算及“三公”经费预算公开说明

荔浦市荔城镇中心幼儿园

2025年部门预算及“三公”经费预算

公开说明

目 录

第一部分 部门概况

一、主要职能职责

二、机构设置

三、编制现状及人员构成

四、年度主要工作任务

五、部门预算单位构成

第二部分 部门预算公开报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、部门预算支出经济分类表

六、政府预算支出经济分类表

七、一般公共预算支出情况表

八、一般公共预算基本支出情况表（功能科目）

九、一般公共预算基本支出情况表（部门预算支出经济科目）

十、一般公共预算基本支出情况表（政府预算支出经济科目）

十一、政府性基金预算支出情况表

十二、国有资本经营预算支出情况表

十三、“三公”经费、会议费及培训费支出情况表

十四、政府采购预算表

十五、预算项目绩效目标表

第三部分  部门预算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、主要职能职责

荔浦市荔城镇中心幼儿园本着“以幼儿为本，和谐发展”的办园宗旨，严格按照国家制定的教育教学方针，全面实施素质教育，让孩子玩得开心，学得用心，体、智、德、美得到全面发展。为幼儿提供一个健康、快乐、启智、安全的成长和发展的环境。

二、机构设置

荔浦市荔城镇中心幼儿园是一所隶属于荔浦市教育局的全日制公立幼儿园。我园是全额拨款事业单位，独立编制机构数1个，单位核算机构数1个，编办核定人员实名编制数5人，控制编制数15人。单位执行政府会计制度。

二、编制现状及人员构成

构成人员构成情况，我校是全额拨款单位，共有实名编制数5人，控制编制数10人；其中事业实名制编制5人，控制编制数10人；退休人员0人；单位自请临时工7人。在校幼儿人数205人。

三、年度主要工作任务

㈠依法依规办园，推进制度建设，实施科学有效管理。不断推进幼儿园制度建设，更加规范、科学、有序，提高工作的创新性和实效性，真正做到依法办园、科学管理、规范办学。

㈡加强学习，提升领导班子执行力，树立强烈的责任意识和进取精神，政策制度执行，上行下效。健全工作机制，强化监督检查。不断开拓创新，改进工作方法，提升工作效率。

㈢以提高教职工师德素养和业务水平为主线，努力构建开放灵活的教师终身学习体系，加大教职工培训力度，全面提高教职工素质，创新培训模式机制，增强培训的针对性和实效性。采取研修培训、交流学习、对口帮扶等方式，全面提升教职工整体素质和专业化水平。

㈣依据《纲要》《指南》要求，建立幼儿园课程游戏化体系。整合资源，合理配置幼儿园环境。通过合理的空间设置和配置、游戏设备和材料的安放，满足幼儿园教育性与游戏性结合的需要。丰富活动材料，增加游戏化教学方式，灵活设置各种活动材料、设施设备。

㈤以课题研究为抓手，促进幼儿园保教质量提高，进一步指导幼儿园教育教学实践。增强教师的研究能力和综合素养，推进幼儿园教育教学改革。

五、部门预算单位构成

荔浦市荔城镇中心幼儿园部门预算单位由荔浦市荔城镇中心幼儿园本级构成，无二级预算单位。

第二部分  部门预算公开报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、部门预算支出经济分类表

六、政府预算支出经济分类表

七、一般公共预算支出情况表

八、一般公共预算基本支出情况表（功能科目）

九、一般公共预算基本支出情况表（部门预算支出经济科目）

十、一般公共预算基本支出情况表（政府预算支出经济科目）

十一、政府性基金预算支出情况表

十二、国有资本经营预算支出情况表

十三、“三公”经费、会议费及培训费支出情况表

十四、政府采购预算表

十五、预算项目绩效目标表

上述报表详见附件：荔浦市荔城镇中心幼儿园2025年部门预算公开报表

第三部分  部门预算情况说明

一、2025年收支总体情况

（一）收入预算情况说明。

2025年收入总预算147.35万元，同比增加34.55万元，增长30.63％，变动原因是2024年8月新招聘4名教师；教师工资增加，社会保障和就业、卫生健康、住房保障也基数增加，相应的教育支出、社会保障和就业、卫生健康、住房保障支出也增加。其中：

1.一般公共预算147.35万元，同比增加34.55万元，增长30.63％，变动原因是2024年8月新招聘4名教师；教师工资增加，社会保障和就业、卫生健康、住房保障也基数增加，相应的教育支出、社会保障和就业、卫生健康、住房保障支出也增加。

2.政府性基金预算0万元，与上年持平。

3.国有资本经营预算0万元，与上年持平。

4.财政专户管理资金收入0万元，与上年持平。

5.事业收入0万元，与上年持平。

6.事业单位经营收入0万元，与上年持平。

7.上级补助收入0万元，与上年持平。

8.附属单位上缴收入0万元，与上年持平。

9.其他收入0万元，与上年持平。

10.上年结余收入0万元，与上年持平。

   （二）支出预算情况说明。

2025年支出总预算147.35万元，同比增加34.55万元，增长30.63％，变动原因是2024年8月新招聘4名教师；2024年度调整工资标准，教师工资增加，社会保障和就业、卫生健康、住房保障也基数增加，相应的教育支出、社会保障和就业、卫生健康、住房保障支出也增加。

1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

(1)教育支出104.32万元，占支出总预算70.80%,比上年增长26.02万元，增长33.23%,主要原因是：2024年8月新招聘4名教师；2024年度调整工资标准，工资增加。

(2)社会保障和就业支出21.34万元，占支出总预算14.48%,比上年增长4.23万元，增长24.72%,主要原因是：2024年8月新招聘4名教师；2024年度调整工资标准，工资增加，社会保障缴费基数增加。

(3)卫生健康支出11.02万元，占支出总预算7.48%,比上年增长2.18万元，增长24.66%,主要原因是：2024年8月新招聘4名教师，2024年度调整工资标准，工资增加，卫生健康基数增加。

(4)住房保障支出10.67万元，占支出总预算7.24%,比上年增长2.12万元，增长24.80%,主要原因是：2024年8月新招聘4名教师；2024年度调整工资标准，工资增加，住房保障支出增加。

2.按支出结构分类科目划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。基本支出预算135.05万元，占支出总预算91.65％，同比增加28.37万元，增长26.59％，变动原因是2024年8月新招聘4名教师，2024年度调整工资标准，教师工资增加，社会保障和就业、卫生健康、住房保障也基数增加，相应的教育支出、社会保障和就业、卫生健康、住房保障支出也增加。其中：

工资福利支出预算131.77万元，占基本支出预算97.57％，同比增加27.89万元，增长26.85％，变动原因是2024年8月新招聘4名教师；2024年度调整工资标准，教师工资增加，社会保障和就业、卫生健康、住房保障也基数增加，相应的教育支出、社会保障和就业、卫生健康、住房保障支出也增加。

商品和服务支出预算3.28万元，占基本支出预算2.43％，同比增加0.48万元，增长17.14％，变动原因是2024年8月新招聘4名教师，党建工作经费、工会经费、福利费增加。

对个人和家庭的补助支出预算0万元，与上年持平。

（2）项目支出预算。项目支出预算12.3万元，占支出总预算8.35％，同比增加6.18万元，增长100.98％，变动原因是2024年公办幼儿园生均公用经费从每人每年300元，增加到每人每年600元。其中：

商品和服务支出预算12.3万元，占支出总预算8.35％，同比增加6.18万元，增长100.98％，变动原因是2024年公办幼儿园生均公用经费从每人每年300元，增加到每人每年600元。

资本性支出预算0.6万元，占项目支出预算3.17％，同比增加0.6万元，变动原因是2025年增加政府采购预算。

二、财政拨款收支预算情况

2025年财政拨款收入预算147.35万元，同比增加34.55万元，增长30.63％，变动原因是2024年8月新招聘4名教师；教师工资增加，社会保障和就业、卫生健康、住房保障也基数增加，相应的教育支出、社会保障和就业、卫生健康、住房保障支出也增加。其中：一般公共预算147.35万元，占财政拨款收入预算的100%，同比增加34.55万元，增长30.63％；政府性基金预算0万元，同比增加0.00万元，主要原因是本单位无此项。上年结转结余收入0.00万元，同比增加0.00万元，要原因是本单位无此项。

2025年财政拨款支出预算147.35万元，同比增加34.55万元，增长30.63％，变动原因是2024年8月新招聘4名教师；2024年度调整工资标准，教师工资增加，社会保障和就业、卫生健康、住房保障也基数增加，相应的教育支出、社会保障和就业、卫生健康、住房保障支出也增加。其中：基本支出135.05万，占支出总预算91.65％，同比增加28.37万元，增长26.59％；项目支出预算12.3万元，占支出总预算8.35％，同比增加6.18万元，增长100.98％。

（一）一般公共预算支出情况说明。

2025年一般公共预算支出147.35万元，同比增加34.55万元，增长30.63％，变动原因是2024年8月新招聘4名教师；2024年度调整工资标准，教师工资增加，社会保障和就业、卫生健康、住房保障也基数增加，相应的教育支出、社会保障和就业、卫生健康、住房保障支出也增加。

1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

(1)教育支出104.32万元，占支出总预算70.80%,比上年增长26.02万元，增长33.23%,主要原因是：2024年8月新招聘4名教师；2024年度调整工资标准，工资增加。

(2)社会保障和就业支出21.34万元，占支出总预算14.48%,比上年增长4.23万元，增长24.72%,主要原因是：2024年8月新招聘4名教师；2024年度调整工资标准，工资增加，社会保障缴费基数增加。

(3)卫生健康支出11.02万元，占支出总预算7.48%,比上年增长2.18万元，增长24.66%,主要原因是：2024年8月新招聘4名教师，2024年度调整工资标准，工资增加，卫生健康基数增加。

(4)住房保障支出10.67万元，占支出总预算7.24%,比上年增长2.12万元，增长24.80%,主要原因是：2024年8月新招聘4名教师；2024年度调整工资标准，工资增加，住房保障支出增加。

2.按支出结构分类科目划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。基本支出预算135.05万元，占支出总预算91.65％，同比增加28.37万元，增长26.59％，变动原因是2024年8月新招聘4名教师，2024年度调整工资标准，教师工资增加，社会保障和就业、卫生健康、住房保障也基数增加，相应的教育支出、社会保障和就业、卫生健康、住房保障支出也增加。其中：

工资福利支出预算131.77万元，占基本支出预算97.57％，同比增加27.89万元，增长26.85％，变动原因是2024年8月新招聘4名教师；2024年度调整工资标准，教师工资增加，社会保障和就业、卫生健康、住房保障也基数增加，相应的教育支出、社会保障和就业、卫生健康、住房保障支出也增加。

商品和服务支出预算3.28万元，占基本支出预算2.43％，同比增加0.48万元，增长17.14％，变动原因是2024年8月新招聘4名教师，党建工作经费、工会经费、福利费增加。

对个人和家庭的补助支出预算0万元，与上年持平。

（2）项目支出预算。项目支出预算12.3万元，占支出总预算8.35％，同比增加6.18万元，增长100.98％，变动原因是2024年公办幼儿园生均公用经费从每人每年300元，增加到每人每年600元。其中：

商品和服务支出预算12.3万元，占支出总预算8.35％，同比增加6.18万元，增长100.98％，变动原因是2024年公办幼儿园生均公用经费从每人每年300元，增加到每人每年600元。

资本性支出预算0.6万元，占项目支出预算3.17％，同比增加0.6万元，增长100％，变动原因是2025年增加政府采购预算。

（二）一般公共预算基本支出情况说明。

2025年一般公共预算基本支出135.05万元，占支出总预算91.65％，同比增加28.37万元，增长26.59％，变动原因是2024年8月新招聘4名教师，2024年度调整工资标准，教师工资增加，社会保障和就业、卫生健康、住房保障也基数增加，相应的教育支出、社会保障和就业、卫生健康、住房保障支出也增加。其中：

人员经费131.77万元，同比增加27.89万元，增长26.85％，变动原因是2024年8月新招聘4名教师；2024年度调整工资标准，教师工资增加，社会保障和就业、卫生健康、住房保障也基数增加，相应的教育支出、社会保障和就业、卫生健康、住房保障支出也增加,主要包括：基本工资40.67万元，津贴补贴4.07万元，绩效工资43.38万元，机关事业单位基本养老保险缴费14.22万元，职业年金缴费7.11万元，职工基本医疗保险缴费6.58万元，公务员医疗补助缴费4.45万元，其他社会保障缴费0.62万元，住房公积金10.67万元。

公用经费3.28万元，同比增加0.48万元，增长17.14％，变动原因是2024年8月新招聘4名教师，党建工作经费、工会经费、福利费增加。主要包括：办公费0.08万元，工会经费1.4万元，福利费0.30万元，其他交通费用1.5万元。

（三）政府性基金预算支出情况说明。

2025年政府性基金预算支出0万元，与上年持平。

（四）国有资本经营预算支出情况说明。

2025年国有资本经营预算支出0万元，与上年持平。

三、“三公”经费、会议费及培训费支出情况说明

（一）全口径“三公”经费、会议费和培训费说明。

1.2025年全口径“三公”经费预算0万元，与上年持平。其中：

（1）因公出国（境）费用预算0万元，与上年持平。

（2）公务接待费预算0万元，与上年持平

（3）公务用车购置及运行维护费预算0万元，与上年持平。其中：公务用车购置预算0万元，与上年持平；公务用车运行维护费预算0万元，与上年持平。

2.2025年全口径会议费预算0万元，与上年持平。

3.2025年全口径培训费预算1万元，同比增加0.5万元，增长100%，变动原因是2025年外出培训计划次数增多,主要用于组织开展的各类培训开支。

（二）一般公共预算“三公”经费、会议费和培训费说明。

1.2025年一般公共预算“三公”经费预算0万元，与上年持平。其中：

（1）因公出国（境）费用预算0万元，与上年持平。

（2）公务接待费预算0万元，与上年持平

（3）公务用车购置及运行维护费预算0万元，与上年持平。其中：公务用车购置预算0万元，与上年持平；公务用车运行维护费预算0万元，与上年持平。

2.2025年全口径会议费预算0万元，与上年持平。

3.2025年全口径培训费预算1万元，同比增加0.5万元，增长100%，变动原因是2025年外出培训计划次数增多,主要用于组织开展的各类培训开支。

四、其他事项说明

（一）机关（事业）运行经费预算安排情况。

2025年部门事业运行经费3.28万元，主要为事业单位一般公共预算基本支出中的公用经费，同比增加0.48万元，增长17.14％，变动原因是2024年8月新招聘4名教师，党建工作经费、工会经费、福利费增加。主要包括：办公费0.08万元，工会经费1.4万元，福利费0.30万元，其他交通费用1.5万元。

（二）政府采购预算安排情况。

2025年政府采购预算0.6万元，同比增加0.6万元，变动原因是2025年计划政府采购一批A4打印纸。其中:

1.按政府采购资金类型：一般公共预算拨款0.6万元，占政府采购总预算100%，同比增加0.6万元、；政府性基金预算拨款0万元，占政府采购总预算0%，与上年持平。

2.按政府采购项目类型：货物类采购预算0.6万元，占政府采购总预算100%，同比增加0.6万元、；工程类采购预算0万元，占政府采购总预算0%，与上年持平；服务类采购预算0万元，占政府采购总预算0%，与上年持平。

3.按政府采购方式：集中采购预算0万元，占政府采购总预算0%，与上年持平；分散采购预算0.6万元，占政府采购总预算100%，同比增加0.6万元。

（三）国有资产的总体情况。

截至2024年12月31日，本部门资产总计61.85万元，其中:流动资产0万元、固定资产61.85万元、在建工程0万元、无形资产0万元。固定资产中，房屋0万元，同比减少0万元；车辆0万元，同比增加0万元；其他固定资产61.85万元；车辆0万元，同比增加0万元。本部门实有在编车辆0辆。单位价值200 万元以上大型设备0台。

（四）基层民生支出说明。

学前教育免保教费补助（本项预算经费指标下达到荔浦学生资助中心）。根据《关于做好建档立卡贫困户子女学生资助项目组织实施工作的通知》（桂教规范〔2016〕8号）要求，在公办幼儿园就读的贫困户幼儿实际缴纳的保教费标准高于每年1500元的，差额部分由幼儿园所在市、县财政按照实际享受政策人数对所在幼儿园予以弥补。2024年春季学期，我园享受免保教费幼儿4人，每人每学期免保教费金额为1500元；1人为2014年脱贫户，免保教费600元，共计6600元，2024年秋季学期，我园享受免保教费幼儿2人，每人每学期免保教费金额为1500元；1人为2014年脱贫户，免保教费600元，共计3600元。

（五）预算绩效目标管理情况

1.我单位2025年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目,1个，预算资金12.3万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：项目名称公办幼儿园生均公用经费，预算资金12.3万元，年度绩效目标为通过公办幼儿园生均公用经费，保障幼儿园的日常运转，达到改善办园条件，提高保教质量的目标，设1条数量指标：数量指标1.受益幼儿人数≥205人；设1条质量指标：质量指标1.修缮质量达标率≧98%；设1条时效指标：时效指标1.各项任务按期完成率≧98%；设1条成本指标：成本指标1.年度成本指标≦123000元；设1条社会效益指标：社会效益指标不断提高幼儿园保育教育质量；设1条满意度指标：满意度指标1.幼儿及家长对学前教育幼儿园教育教学活动的满意率≧98%。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。