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荔浦市蒲芦瑶族乡中心学校
2025年部门预算及“三公”经费预算
公开说明
目 录
第一部分 部门概况
一、主要职能职责
二、机构设置
三、编制现状及人员构成
四、年度主要工作任务
五、部门预算单位构成
第二部分 部门预算公开报表
一、部门收支总体情况表
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、部门预算支出经济分类表
六、政府预算支出经济分类表
七、一般公共预算支出情况表
八、一般公共预算基本支出情况表（功能科目）
九、一般公共预算基本支出情况表（部门预算支出经济科目）
十、一般公共预算基本支出情况表（政府预算支出经济科目）
十一、政府性基金预算支出情况表
十二、国有资本经营预算支出情况表
十三、“三公”经费、会议费及培训费支出情况表
十四、政府采购预算表
十五、预算项目绩效目标表
第三部分 部门预算情况说明
第四部分 名词解释
第一部分 部门概况
一、主要职能职责
实施小学义务教育，促进基础教育发展，小学学历教育。
二、机构设置
荔浦市蒲芦瑶族乡中心学校是由荔浦市事业单位登记管理办公室登记管理的财政全额补助事业单位，主管部门为荔浦市教育局，法人代表为覃松。学校设有党建办公室、语数英教研组、财务室、学生资助办公室、工会等部门，下设蒲芦瑶族乡中心小学、蒲芦瑶族乡甲板小学、蒲芦瑶族乡下龙小学、蒲芦瑶族乡中心幼儿园、蒲芦瑶族乡万全小学。
三、编制现状及人员构成
荔浦市蒲芦瑶族乡中心学校目前共有编制人员51人，其中实名编制27人，控制数编制24人。有教师51人，特岗教师2人，安全协管员5人，临聘代课教师3人。
四、年度主要工作任务
落实教育教学计划，保障学生全面发展；加强师资培训，提升教学质量；完善校园设施，确保安全卫生；规范财务管理，优化经费使用；推进家校共育，促进教育公平。
五、部门预算单位构成
荔浦市蒲芦瑶族乡中心学校预算单位由荔浦市蒲芦瑶族乡中心学校本级构成，无二级预算单位。
第二部分 部门预算公开报表
一、部门收支总体情况表
二、部门收入总体情况表
三、部门支出总体情况表
四、财政拨款收支总体情况表
五、部门预算支出经济分类表
六、政府预算支出经济分类表
七、一般公共预算支出情况表
八、一般公共预算基本支出情况表（功能科目）
九、一般公共预算基本支出情况表（部门预算支出经济科目）
十、一般公共预算基本支出情况表（政府预算支出经济科目）
十一、政府性基金预算支出情况表
十二、国有资本经营预算支出情况表
十三、“三公”经费、会议费及培训费支出情况表
十四、政府采购预算表
十五、预算项目绩效目标表
上述报表详见附件：
荔浦市蒲芦瑶族乡中心学校2025年部门预算公开报表
第三部分 部门预算情况说明
一、2025年收支总体情况
（一）收入预算情况说明。
2025年收入总预算739.04万元，较2024年度预算数665.03万元，同比增加74.01万元，增长11.13％，变动原因是教师增加，职工社保、医保、住房公积金预算增加。其中：
1.一般公共预算739.04万元，同比增加74.01万元，增长11.13％，变动原因是教师增加，职工社保、医保、住房公积金预算增加。
2.政府性基金预算0万元，与2024年持平。
3.国有资本经营预算0万元，与2024年持平。
4.财政专户管理资金收入0万元，与2024年持平。
5.事业收入0万元，与2024年持平。
6.事业单位经营收入0万元，与2024年持平。
7.上级补助收入0万元，与2024年持平。
8.附属单位上缴收入0万元，与2024年持平。
9.其他收入0万元，与2024年持平。
10.上年结余收入6.53万元，同比减少8.06万元，下降55.24％，变动原因是减少特岗教师、乡村教师、义务教育生均公用经费的结转。
（二）支出预算情况说明。
2025年支出总预算739.04万元，较2024年度预算数665.03万元，增加74.01万元，增长11.13％，变动原因是教师增加，职工社保、医保、住房公积金预算增加。
1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：
（1）教育支出513.48万元，同比增加16.54万元，增长3.33％，变动原因是教师增加14人，工资待遇增加。
（2）社会保障和就业支出136.43万元，同比增加64.29万元，增长89%，变动原因是教师增加，职工社保预算增加；退休人员医疗费、春节慰问等经费科目调剂至该科目预算。
（3）卫生健康支出45.3万元，同比减少14.59万元，下降24%，变动原因是退休人员医疗费科目调剂至社会保障和就业支出。
（4）住房保障支出43.83万元，同比增加7.76万元，增长22%，变动原因是教师增加，职工住房公积金预算增加。
2.按支出结构分类科目划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
（1）基本支出预算。基本支出预算723.95万元，占支出总预算97.96％，同比增加76.3万元，增长12％，变动原因是教师增加，职工社保、医保、住房公积金预算增加。其中：
工资福利支出预算585.20万元，占基本支出预算81％，比上年增加74.42万元，增长15％，变动原因是教师增加，职工社保、医保、住房公积金预算增加。
商品和服务支出预算9.56万元，占基本支出预算1.32％，比上年增加1.84万元，增长24％，变动原因是教师增加，职资待遇增长，随工资计算的工会经费、党建工作经费等增加。
对个人和家庭的补助支出预算129.19万元，占基本支出预算17.85％，比上年增加0.03万元，增长0.02％，变动原因是退休人员减少，退休相关经费减少1.47万元；遗属增加，生活补助增加1.5万元。
（2）项目支出预算。项目支出预算15.09万元，占支出总预算2.04％，比去年减少2.29万元，下降13.18％，变动原因是特岗教师、乡村教师、义务教育生均公用经费等结转减少8.06万元；公办幼儿园生均公用经费标准由300元/人/年提高至600元/人/年，增加1.95万元；义务教育及随班就读残疾学生生均公用经费细化至学校预算，增加3.82万元。其中：
工资福利支出预算0万元，占项目支出预算0％，比去年减少7.92万元，增长100％，变动原因是减少特岗教师经费结转。
商品和服务支出预算11.99万元，占项目支出预算79.46％，比去年增加2.61万元，增长27.83％，变动原因是义务教育生均公用经费等结转减少0.06万元；公办幼儿园生均公用经费标准由300元/人/年提高至600元/人/年，增加0.95万元；义务教育及随班就读残疾学生生均公用经费细化至学校预算，增加1.72万元。
对个人和家庭的补助预算0万元，占项目支出预算0％，比去年减少0.07万元，增长100％，变动原因是减少乡村教师生活补助结转。
资本性支出预算3.1万元，占项目支出预算20.54％，比去年增加3.1万元，变动原因是学校增加了办公设备购置的支出。
二、财政拨款收支预算情况
2025年财政拨款收入预算739.04万元，同比增加74.01万元，增长11.13％，变动原因是教师增加，职工社保、医保、住房公积金预算增加。其中：一般公共预算732.51万元，占财政拨款收入预算的99.12%，较2024年度预算数665.03万元，增加67.48万元，增长10.15％；政府性基金预算0万元，与上年持平；上年结转结余收入6.53万元，占财政拨款收入预算的0.88%，比上年减少8.06万元，下降55.24％。
2025年财政拨款支出预算739.04万元，同比增加74.01万元，增长11.13％，变动原因是教师增加，职工社保、医保、住房公积金预算增加。其中：基本支出预算723.95万元，占支出总预算97.96％，同比增加76.3万元，增长12％；项目支出预算15.09万元，占支出总预算2.04％，比去年减少2.29万元，下降13.18％。
（一）一般公共预算支出情况说明。
2025年一般公共预算支出预算739.04万元，同比增加74.01万元，增长11.13％，变动原因是教师增加，职工社保、医保、住房公积金预算增加。
1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：
（1）教育支出513.48万元，同比增加16.54万元，增长3.33％，变动原因是教师增加14人，工资待遇增加。
（2）社会保障和就业支出136.43万元，同比增加64.29万元，增长89%，变动原因是教师增加，职工社保预算增加；退休人员医疗费、春节慰问等经费科目调剂至该科目预算。
（3）卫生健康支出45.3万元，同比减少14.59万元，下降24%，变动原因是退休人员医疗费科目调剂至社会保障和就业支出。
（4）住房保障支出43.83万元，同比增加7.76万元，增长22%，变动原因是教师增加，职工住房公积金预算增加。
2.按支出结构分类科目划分，分为基本支出预算和项目支出预算。
（1）基本支出预算。基本支出预算723.95万元，占支出总预算97.96％，同比增加76.3万元，增长12％，变动原因是教师增加，职工社保、医保、住房公积金预算增加。其中：
工资福利支出预算585.20万元，占基本支出预算81％，比上年增加74.42万元，增长15％，变动原因是教师增加，职工社保、医保、住房公积金预算增加。
商品和服务支出预算9.56万元，占基本支出预算1.32％，比上年增加1.84万元，增长24％，变动原因是教师增加，职资待遇增长，随工资计算的工会经费、党建工作经费等增加。
对个人和家庭的补助支出预算129.19万元，占基本支出预算17.85％，比上年增加0.03万元，增长0.02％，变动原因是退休人员减少，退休相关经费减少1.47万元；遗属增加，生活补助增加1.5万元。
（2）项目支出预算。项目支出预算15.09万元，占支出总预算2.04％，比去年减少2.29万元，下降13.18％，变动原因是特岗教师、乡村教师、义务教育生均公用经费等结转减少8.06万元；公办幼儿园生均公用经费标准由300元/人/年提高至600元/人/年，增加1.95万元；义务教育及随班就读残疾学生生均公用经费细化至学校预算，增加3.82万元。其中：
工资福利支出预算0万元，占项目支出预算0％，比去年减少7.92万元，增长100％，变动原因是减少特岗教师经费结转。
商品和服务支出预算11.99万元，占项目支出预算79.46％，比去年增加2.61万元，增长27.83％，变动原因是义务教育生均公用经费等结转减少0.06万元；公办幼儿园生均公用经费标准由300元/人/年提高至600元/人/年，增加0.95万元；义务教育及随班就读残疾学生生均公用经费细化至学校预算，增加1.72万元。
对个人和家庭的补助预算0万元，占项目支出预算0％，比去年减少0.07万元，增长100％，变动原因是减少乡村教师生活补助结转。
资本性支出预算3.1万元，占项目支出预算20.54％，比去年增加3.1万元，变动原因是学校增加了办公设备购置的支出。
（二）一般公共预算基本支出情况说明。
2025年一般公共预算基本支出723.95万元，同比增加76.3万元，增长12％，变动原因是教师增加，职工社保、医保、住房公积金预算增加。其中：
人员经费714.39万元，占基本支出预算的98.68%，同比增加74.45万元，增长12％，变动原因是教师增加，职工社保、医保、住房公积金预算增加,主要包括：基本工资200.33万元、津贴补贴36.33万元、奖金2.4万元、绩效工资159.3万元、机关事业单位基本养老保险缴费58.45万元、职业年金缴费29.22万元、职工基本医疗保险缴费27.03万元、公务员医疗补助缴费18.26万元、其他社会保障缴费2.56万元、住房公积金43.83万元、其他工资福利支出7.49万元、退休费72万元、生活补助22.82万元、医疗费补助23.53万元、奖励金10.83万元。
公用经费9.56万元，同比增加1.84万元，增长24％，变动原因是教师增加，职资待遇增长，随工资计算的工会经费、党建工作经费等增加,主要包括：办公费0.4万元、工会经费6.7万元、福利费2.46万元。
（三）政府性基金预算支出情况说明。
2025年政府性基金预算支出0.00万元，与上年持平。
（四）国有资本经营预算支出情况说明。
2025年国有资本经营预算支出0万元，与上年持平。
三、“三公”经费、会议费及培训费支出情况说明
（一）全口径“三公”经费、会议费和培训费说明。
1.2025年全口径“三公”经费预算0万元，与上年持平。其中：
（1）因公出国（境）费用预算0万元，与上年持平。
（2）公务接待费预算0万元，与上年持平。
（3）公务用车购置及运行费2025年预算0.00万元，与上年持平，其中：公务用车购置费2025年预算安排0.00万元，与上年持平。公务用车运行维护费2025年预算安排0.00万元，与上年持平。
2.2025年全口径会议费预算0万元，与上年持平。
3.2025年全口径培训费预算0.43万元，同比增加0.43万元，变动原因是培训人数及次数预计增加,主要用于组织开展的各类培训开支。
（二）一般公共预算“三公”经费、会议费和培训费说明。
1.2025年一般公共预算“三公”经费预算0万元，与上年持平。其中：
（1）因公出国（境）费用预算0万元，与上年持平。
（2）公务接待费预算0万元，与上年持平。
（3）公务用车购置及运行费2025年预算0.00万元，与上年持平，其中：
公务用车购置费2025年预算安排0.00万元，与上年持平。
公务用车运行维护费2025年预算安排0.00万元，与上年持平。
2.2025年一般公共预算会议费预算0万元，与上年持平。
3.2025年一般公共预算培训费预算0.43万元，同比增加0.43万元，变动原因是培训人数及次数预计增加,主要用于组织开展的各类培训开支。
四、其他事项说明
（一）事业运行经费预算安排情况。
2025年部门事业运行经费9.56万元，主要为事业单位一般公共预算基本支出中的公用经费，较2024年度预算数7.72万元，增加1.84万元，增长24%。变动原因是教师增加，职资待遇增长，随工资计算的工会经费、党建工作经费等增加。具体包括办公费0.4万元、工会经费6.7万元、福利费2.46万元。
（二）政府采购预算安排情况。
2025年政府采购预算3.1万元，较2024年度预算数0万元，增加3.1万元，变动原因是人员增加，办公设备采购增加。其中:
1.按政府采购资金类型：一般公共预算拨款3.1万元，占政府采购总预算100%，较上年增加3.1万元；政府性基金预算拨款0.00万元，与上年持平。
2.按政府采购项目类型：货物类采购预算3.1万元，占政府采购总预算100%，较上年增加3.1万元；工程类采购预算0.00万元，占政府采购总预算0.00%，与上年持平；服务类采购预算0.00万元，占政府采购总预算0.00%，与上年持平。
3.按政府采购方式：集中采购预算3.1万元，占政府采购总预算100%，较上年增加3.1万元；分散采购预算0万元，占政府采购总预算0%，与上年持平。
（三）国有资产的总体情况。
截止2024年12月31日，本部门资产总计532.48万元，其中:流动资产13.92万元、固定资产518.56万元。固定资产中，房屋464.79万元，较2023年房屋475.61万元，减少10.82万元；设备35.22万元，较2023年设备47.28万元，减少12.06万元；家具和用具15.53万元，较2023年家具和用具17.47万元，减少1.94万元。
（四）基层民生支出说明。
本单位无基层民生支出项目。
（五）预算绩效目标管理情况
1.我单位2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目4个，预算资金15.09万元。绩效目标情况详见报表（日常运转类项目、工资类人员经费项目和涉密项目等除外）。
2.重点项目预算绩效目标说明。
重点项目一：项目名称：公办幼儿园生均公用经费，预算资金4.74万元。2024年度绩效目标为：保障公办幼儿园正常稳定运行，设2条数量指标：数量指标1、涉及幼儿园数量3所，数量指标2、受益幼儿人数220人。设1条质量指标：质量指标1、改善公办幼儿园办园条件，≥95%。设1条时效指标：时效指标1、指标年度执行率≥95%。设1条成本指标：成本指标1、幼儿学生每学年人均补助标准≤450元。设1条社会效益指标：不断提高教学质量和办学水平，≥95%。设1条服务对象满意度指标：整体满意度≥95%。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。
五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。
七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。
八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。
九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
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关联文件：
